確定申告が合ってるか不安…提出前にチェックすべき5つのポイント

「これで合ってるのかな…」という不安

確定申告書を作ったけど、提出ボタンを押す手が止まる。

「この数字、本当に合ってるのかな」「間違えて税務署から連絡が来たらどうしよう」「経費を入れすぎてないかな」

この不安、とてもよくわかります。特に確定申告が初めて、または2〜3回目の方に多い悩みです。

安心してください。確定申告に100%完璧はありません。プロの税理士でも細かいミスはあります。大事なのは、致命的なミスがないかを確認すること。この記事の5つのポイントをチェックすれば、安心して提出できます。

チェック1：売上の金額は正しいか

最も重要なチェックポイントです。経費のミスは「損する」だけですが、売上のミスは「脱税」になりかねません。

確認方法

• 銀行口座の1年間の入金合計と、帳簿の売上合計を照合する
• 取引先からの支払調書がある場合は、その金額と一致しているか確認する
• 12月の売上で、翌年1月に入金されたものが含まれているか確認する（発生主義）

売上の申告漏れは、税務署が最も厳しくチェックする項目です。ここだけは丁寧に確認してください。

チェック2：経費が二重計上されていないか

会計ソフトで起きやすいミスです。

よくある二重計上パターン

• 銀行連携で自動取り込みした取引と、レシートから手入力した取引が重複
• クレジットカード連携の明細と、銀行口座のカード引き落としが重複
• 同じ請求書を2回入力してしまった

確認方法

• 会計ソフトの「重複チェック機能」を使う（freeeなら取引一覧で確認可能）
• 同じ金額・同じ日付の取引が2件ないか確認する
• 経費の合計額が「感覚的に多すぎないか」を確認する

チェック3：控除の申請漏れがないか

使える控除を申請し忘れると、税金を多く払うことになります。

よく忘れる控除

| 控除項目 | 対象 | |----------|------| | 医療費控除 | 年間の医療費が10万円を超えた場合 | | 社会保険料控除 | 国民健康保険、国民年金の支払い | | 小規模企業共済等掛金控除 | iDeCo（個人型確定拠出年金）の掛金 | | 生命保険料控除 | 生命保険、医療保険の保険料 | | 地震保険料控除 | 地震保険の保険料 | | 寄附金控除 | ふるさと納税（ワンストップ特例を使っていない場合） | | 配偶者控除 | 配偶者の所得が一定以下の場合 | | 扶養控除 | 扶養している親族がいる場合 |

特に社会保険料控除とiDeCoは忘れがちです。支払った証明書が手元にあるか確認してください。

チェック4：源泉徴収税額は正しく記載しているか

取引先から報酬を受け取る際に源泉徴収されている場合、その金額を確定申告書に記載する必要があります。

記載を忘れると、源泉徴収された分の税金が還付されません。つまり、二重に税金を払うことになります。

確認方法

• 取引先からの支払調書に記載されている源泉徴収額を確認する
• 支払調書が届いていない場合は、請求書の控えから計算する（報酬の10.21%）
• 確定申告書の「源泉徴収税額」欄に正しい金額が入っているか確認する

チェック5：基本情報にミスがないか

意外と見落としがちなのが、基本情報の入力ミスです。

確認する項目

• 住所：引っ越した場合、1月1日時点の住所になっているか
• マイナンバー：12桁の番号が正しいか
• 口座番号：還付金の振込先口座が正しいか（1桁でも間違えると振り込まれない）
• 提出先の税務署：住所地を管轄する税務署になっているか

特に口座番号のミスは、還付金の振込が大幅に遅れる原因になります。

不安なら「とりあえず提出」が正解

5つのチェックポイントを確認したら、自信を持って提出してください。

完璧な確定申告書を出そうとして、提出が遅れる方がリスクは高いです。万が一間違いがあっても、後から修正申告や更正の請求で直せます。

税務署も、すべての申告書を細かくチェックしているわけではありません。悪意のない軽微なミスでいきなりペナルティを受けることはほとんどありません。

「売上に漏れがないこと」「二重計上がないこと」。この2つが大丈夫なら、安心して提出ボタンを押してください。

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